Il contributo è incentrato sull’esame di alcuni aspetti problematici della normativa di contrasto del riciclaggio. Regole di fondo, che risalgono alla prima legislazione antiriciclaggio e sono fortemente rafforzate nel decreto legislativo del 21 novembre 2007 n. 231, consistono nella trasparenza dei dati relativi ai movimenti di capitale e nei controlli che permettono alle pubbliche autorità, attraverso lo scambio di informazioni, di seguire le tracce di ogni spostamento di denaro e di individuare, nonchè sanzionare, le pratiche di riciclaggio. L'indagine evidenzia l’importanza del ruolo attivo svolto dai professionisti del settore legale nel momento in cui assistono i clienti nella predisposizione di atti di natura patrimoniale e propone soluzioni innovative con riguardo all’incidenza delle violazioni antiriciclaggio sulla validità dei contratti. L’esito dello studio dimostra che gli strumenti giuridici di lotta al riciclaggio non possono limitarsi al campo penalistico, ma devono operare in ogni direzione, invadendo qualunque area dell’ordinamento e, in particolar modo, il diritto civile, perché l’efficienza degli interventi di contrasto del crimine non sta tanto nella punizione dei reati, quanto nella prevenzione di attività che sono oggettivamente contrarie all’ordine della società.
Trasparenza dei pagamenti e nullità del contratto nel nuovo regime antiriciclaggio
VALONGO, Alessia
2012
Abstract
Il contributo è incentrato sull’esame di alcuni aspetti problematici della normativa di contrasto del riciclaggio. Regole di fondo, che risalgono alla prima legislazione antiriciclaggio e sono fortemente rafforzate nel decreto legislativo del 21 novembre 2007 n. 231, consistono nella trasparenza dei dati relativi ai movimenti di capitale e nei controlli che permettono alle pubbliche autorità, attraverso lo scambio di informazioni, di seguire le tracce di ogni spostamento di denaro e di individuare, nonchè sanzionare, le pratiche di riciclaggio. L'indagine evidenzia l’importanza del ruolo attivo svolto dai professionisti del settore legale nel momento in cui assistono i clienti nella predisposizione di atti di natura patrimoniale e propone soluzioni innovative con riguardo all’incidenza delle violazioni antiriciclaggio sulla validità dei contratti. L’esito dello studio dimostra che gli strumenti giuridici di lotta al riciclaggio non possono limitarsi al campo penalistico, ma devono operare in ogni direzione, invadendo qualunque area dell’ordinamento e, in particolar modo, il diritto civile, perché l’efficienza degli interventi di contrasto del crimine non sta tanto nella punizione dei reati, quanto nella prevenzione di attività che sono oggettivamente contrarie all’ordine della società.I documenti in IRIS sono protetti da copyright e tutti i diritti sono riservati, salvo diversa indicazione.
